目 录
第一部分 富宁县审计局2018年部门预算编制说明
第二部分 富宁县审计局2018年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表
富宁县审计局2018年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
富宁县审计局是政府职能部门，依法履行经济监督职能，主管全县审计工作。负责对我县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督，维护财经秩序，提高财政资金的使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。
（二）机构设置情况
富宁县审计局内设办公室、财政金融审计股、行政企事业审计股、经济责任审计股、固定资产投资审计股、政策法规股个6股室，核定行政编制12名；2012年成立富宁县政府投资审计中心，为县审计局下属财政全额拨款的股所级事业机构，核定事业编制6名；2016年成立富宁县计算机中心，为县审计局下属财政全额拨款的股所级事业机构，核定事业编制3人。
（三）重点工作概述
2018年，富宁县审计局紧紧围绕县委、县政府的决策部署和中心工作，准确把握经济发展新态势，创新审计工作思路，重点抓好以下工作：一是建立健全审计工作和审计查出突出问题整改情况向县人大常委会报告的机制，推进审计查出问题整改工作制度化、长效化，增强监督的针对性和实效性；二是围绕改革目标任务，跟踪审计政策落实情况，促进政令畅通；三是进一步加大财政审计力度，提高财政资金使用效益性和安全性；四是围绕保障和改善民生，深化民生资金审计，维护人民根本利益；五是深化政府投资项目审计，促进提高审计项目质量；六是围绕对权力运行的监督制约，加强经济责任审计，促进健全完善责任追究和问责机制。七是加大对重大违法违纪，腐败问题的查处力度，促进领导干部科学决策，依法行政，廉洁自律。八是加大审计公开力度，推进法治政府建设，让权力在阳光下运行。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个，其中：财政全供给单位1个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制21人，其中：行政编制12人，事业编制9人。在职实有27人，其中：财政全供养27人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入453.02万元，其中：一般公共预算财政拨款449.04 万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转3.98万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入453.02万元，其中:本年收入449.04万元，上年结转3.98万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款449.04万元（本级财力449.04万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出453.02万元。财政拨款安排支出449.04万元，其中，基本支出394.04万元，项目支出 55万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况
一般公共服务支出-审计事务-行政运行251.92万元,主要用于行政人员工资、公用经费支出。
一般公共服务支出-审计事务-审计业务55万元，主要用于机构的审计、专项调查等方面支出。
一般公共服务支出-审计事务-事业运行51.47万元，主要用于事业人员工资、公用经费支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出44.33万元，主要用于审计行政、事业人员基本养老保险缴费支出。
医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗14.45万元，主要用于审计行政人员职工医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗 3.28万元，主要用于审计事业人员职工医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助 4.43万元，主要用于审计行政人员职工医疗保险支出。
医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出0.73 万元，主要用于审计其他行政事业单位医疗支出。
住房保障支出-住房改革支出-公房公积金23.43万元，主要用于审计行政事业单位职工住房保障支出。
（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
工资福利支出348.56万元（其中：基本支出348.56万元）。
商品和服务支出100.48万元（其中：基本支出45.48万元，项目支出55万元）。
五、省对下转项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
2018年度本部门预算无列入省对下专项转移支付项目。
（二）与中央配套事项
2018年度本部门预算与中央配套事项：无。
（三）按既定政策标准测算补助事项
2018年度本部门预算无按既定政策标准测算标准事项。
六、政府采购预算情况
政府采购预算情况：无。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出预算变动的主要原因
2018年本部门一般公共预算安排的基本支出394.04 万元，比2017年的351.60万元增加42.44万元，增长12.07%。增长原因是：工资增长、上划省级后公用经费标准提高。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2018年项目支出55万元，比2017年的项目支出64万元减少9万元，降低14.06%。减少原因是：提高审计效率，缩短审计项目天数。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
一般公共预算收入：政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。
一般公共预算支出 ：指国家财政将筹集起来的资金进行分配使用，以满足经济建设和各项事业的需要。主要包括：一般公共服务、外交、国防、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区、农林水、交通运输、资源勘探信息等、商业服务业等、金融、援助其他地区、国土海洋气象等、住房保障等。
基本支出：为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。
项目支出：在基本的预算支出以外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的的支出。
“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
（1）因公出国（境）费：反映公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
（2）公务接待费：反映按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（3）公务用车购置及运行维护费：反映公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。
经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
（二）机关运行经费安排
机关运行经费45.48万元，主要用于办公费、水费、电费、印刷费、邮电费、差旅费、车辆运行维护费、公务接待费、培训费、会议费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2018年的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年的国有资产占有使用情况。
(四)“三公经费”安排情况
富宁县审计局2018年“三公”经费财政拨款预算安排11.97万元，其中，安排因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费3.80万元，公务接待费8.17万元。具体情况如下：
1.因公出国（境）费：2018年富宁县审计局安排出国（境）费用0万元，2017年安排出国（境）费用0万元，与上年持平。
2.公务用车购置及运行维护费：2018年富宁县审计局拟安排公务用车购置及运行维护费3.80万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3.80万元，与2017年年初预算一致。主要用于保障完成审计工作拟产生的公务用车下乡、出差产生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费：2018年富宁县审计局拟安排公务接待费预算8.17万元，与2017年年初预算一致。主要用于上级检查组及群众来访等所产生的必要费用。
