关于丘北县审计局  

2018年部门预算编制的说明  

 

一、基本职能及主要工作  

（一）部门主要职责  

1.负责对全县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实性、合法性和效益情况进行审计监督。  

2.贯彻执行审计法律法规和方针、政策，制定全县审计工作的中长期发展规划，安排年度审计计划和审计重点，组织开展行业和重大专项资金的审计或审计调查；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。  

3.向丘北县人民政府和文山州审计局提出年度本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。  

4.依法审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:  

（1）本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。  

（2）乡镇人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央、省财政转移支付资金。  

（3）使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财政、财务收支。  

（4）政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。  

（5）上级授权的国有企业、金融机构和本县国有或国有控股企业的资产、负债和损益。  

（6）政府部门管理及其受委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。  

（7）上级授权审计国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支。  

（8）对部分政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。  

（9）法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。  

5.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。  

6.组织实施对国家和省财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。  

7.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计事项提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件。  

8.推广信息技术在全县审计领域的应用。  

9.承办县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。  

（二）机构设置情况  

丘北县审计局设5个内设机构及1个中心，包括办公室、政策法规股、领导干部经济责任股、行政事业财政金融股、固定资产投资股、丘北县政府投资审计中心。  

（三）重点工作概述  

2018年计划开展财政管理审计、专项资金（基金）审计、信息系统审计、政府投资建设项目审计、领导干部任期经济责任审计、部门财务收支审计、企业及其他审计共48项。  

二、预算单位基本情况  

我部门编制2018年部门预算单位共2个，其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：  

在职人员编制24人，其中：行政编制16人（含工勤编制1人），事业编制8人。在职实有24人，其中：财政全供养24人，财政部分供养0人；非财政供养0人。  

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。  

车辆编制1辆，实有车辆1辆。  

三、预算单位收入情况  

（一）部门财务收入情况  

2018年部门财务总收入426.06万元，其中：一般公共预算财政拨款425.13万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0.93万元。  

（二）财政拨款收入情况  

2018年部门财政拨款收入426.06万元，其中，本年收入425.13万元，上年结转0.93万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款425.13万元（本级财力425.13万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。  

四、预算单位支出情况  

2018年部门预算总支出426.06万元。财政拨款安排支出425.13万元，其中：基本支出336.86万元，项目支出88.27万元。上年结转支出0.93万元。  

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况  

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出349.42万元，社会保障和就业支出37.36万元，医疗卫生与计划生育支出19.32万元，住房保障支出19.03万元。  

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况  

经济科目分组（其中：基本支出336.86万元，项目支出88.27万元）。  

五、省对下转项转移支付情况  

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况  

部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。  

（二）与中央配套事项  

无。    

（三）按既定政策标准测算补助事项  

无。  

六、政府采购预算情况  

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。    

七、预算收支增减变化情况说明  

（本条主要填写基本支出预算和项目支出预算变动的主要原因）  

（一）2018年基本支出预算336.86万元，较2017年基本支出预算293.71万元增加43.15万元，增长比例14.69%，增加原因主要是2017年调整工资后工资福利明显增加。  

（二）2018年项目支出预算88.27万元，较2017年基本支出预算88万元增加0.27万元，增长比例0.31%，增加原因主要是审计业务培训费及扶贫经费的增加。  

（三）2018年财政拨款“三公”经费预算合计14.43万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出6.43万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出6.43万元，公务接待费支出8万元。2017年“三公”经费预算数比2016年预算数17.03万元减少2.6万元（其中：公务用车购置及运行维护费减少1.1万元，减少比例14.61%；公务接待费减少1.5万元，减少比例15.79%），减少比例15.27%，减少的主要原因：一是实施公务用车制度改革后，一般公务用车保有量减少，运行维护费相应减少；二是严格遵照《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对铺张浪费》等规定的接待范围、标准和审批程序，严控接待规模及档次。  

八、其他公开信息  

（一）专业名词解释  

“一般公共服务支出”支出，主要反映行政事业运行及审计业务的支出；“社会保障和就业支出”支出，主要反映机关事业单位基本养老保险缴费的支出；“医疗卫生与计划生育支出”支出，主要反映机关事业单位医疗费用的支出；“住房保障支出”支出，主要反映机关事业单位住房公积金的支出。  

（二）机关运行经费安排  

2018年机关运行经费44.26万元，其中：办公费6.13万元，印刷费0.85万元，水费1.08万元，电费1.37万元，邮电费4.35万元，物业管理费0.18万元，差旅费2.71万元，维修（护）费0.56万元，会议费0.25万元，培训费1.8万元，工会经费3.64万元，福利费3.64万元，公务用车运行维护费1.43万元，其他交通费用15.71万元，其他商品和服务支出0.56万元。  

（三）国有资产占用情况  

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。