目录
第一部分 西畴县审计局2018年部门预算编制说明
第二部分 西畴县审计局2018年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购预算表
西畴县审计局2018年部门预算编制说明
按照预算管理的相关规定，西畴县审计局2018年度预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
1.主管全县审计工作，按照国家和上级审计机关的有关审计法规和工作方针、政策制定并组织实施审计工作发展规划和年度审计计划，指导和监督各部门、单位的内部审计业务，指导、监督和管理社会审计业务。
2.依法审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：
(1)县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。
(2)乡（镇）人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支、中央、省财政转移支付资金。
(3)使用政府财政资金的事业单位和社会团体的财政财务收支。
(4)政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。
(5)上级授权的国有企业、金融机构和本县国有或国有控股企业的资产、负债和损益。
(6)政府部门管理及其受委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财政收支。
(7)上级授权审计国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赔款项目和项目执行单位的财务收支。
(8)部分政府部门、企事业单位经济行为的绩效进行审计评价。
(9)法律、行政法规规定应由县审计局审计的其他事项。
3.按规定对县管领导干部及依法属于县审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。
4.组织实施对国家和省、州财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
5.依法检查审计决定执行情况，督促、纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。
6.承办县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他审计事项。
7.组织全县审计人员的业务培训和业务考试、考核工作。
（二）机构设置情况
1.办公室
处理局机关日常政务；负责组织有关重要会议，起草有关重要报告、文件以及审计机关管理制度；编制审计工作规划，安排年度审计项目；负责机文电处理以及保密、信访、档案管理、政务督查、理论学习、党风廉政建设、精神文明建设及审计结果公告等事务；管理机关经费；负责机关退休人员管理工作；负责局机关人事管理、劳动保障、内部审计、机构编制、教育培训等工作；受理审计行政复议、裁决和应诉；审计信息与审计统计、审核、审理与复核局机关的审计项目；组织实施审计普法教育。
2. 财政金融审计股
负责审计县本级财政、税务部门及其下属单位的预算执行、决算和其他财政财务收支及税收征管情况和审计中央、省财政转移支付资金，乡(镇)人民政府决算情况。对县属国有和国有控股企业的资产负债损益进行审计；对本县非银行金融机构进行审计监督；根据授权对金融和非银行金融机构进行审计监督。
3.行政事业审计股
负责审计使用政府财政资金的行政事业单位和社会团体预算执行、决算和其他财政财务收支；根据授权审计国际组织、国际金融机构和外国政府援助、贷款、赠款项目和项目执行单位的财务收支；审计社会保障、住房公积、救灾救济等各种社会保障资金及受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、社会捐赠资金的管理使用情况。
4.领导干部经济责任审计股
负责县委县政府各工作部门、县各人民团体及乡（镇）党委、政府主要负责人的经济责任审计工作；负责县属国有及国有控股企业领导人员、县属事业单位主要负责人的经济责任审计工作。承担县领导干部任期经济责任审计工作领导小组办公室日常工作、内外联系协调和其他综合性工作。
5.固定资产投资审计股
负责政府投资建设项目的预算执行情况（栏标价审计）和决算的审计监督，以及与政府投资建设项目直接有关的建设、勘察、设计、施工、监理、采购、供货等单位财务收支的审计监督。
6.信息管理股
负责有关计算机审计工作，承担机关计算机和网络建设日常管理维护、计算机审计方面的其他工作。
7.政府投资审计中心
负责全县政府投资项目预算或概算执行情况审计、工程造价结算审计、竣工决算审计、单项经费审计和跟踪审计监督。对政府投资项目招投标、工程承发包情况和国有资产移交进行监督；对政府投资项目的建设（含项目法人）、勘查、设计、施工、监理、采购、供货等单位与政府投资项目直接有关的财务收支的真实、合法和效益情况进行审计监督。审查招标文件和合同，与项目建设单位共同编制工程量清单和预算控制价；组织与固定资产投资项目有关的专项审计或审计调查，承担县政府交办的专项审计事项及其他任务。
（三）重点工作概述
2018年，县审计局在县委、县人民政府的正确领导下，在上级审计机关的指导帮助下，紧紧围绕“反腐、改革、法治、发展”主题，按照中央和省、州审计工作会议精神，依法履行审计职责，加大审计力度，创新审计方式，提高审计效率，坚持一手抓促进深化改革、推进法治、提高绩效，一手抓重大违法违纪、重大损失浪费等问题的揭露查处，充分发挥审计的“免疫系统”功能和公共财政“卫士”作用。
二、预算单位基本情况
我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制21人，其中：行政编制11人，事业编制10人。在职实有16人，其中：财政全供养 16人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 4人，其中：离休 0人，退休4人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入293.56万元，其中：一般公共预算财政拨款289.02万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转4.54万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入293.56万元，其中:本年收入289.02万元，上年结转收入4.54万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款289.02万元（本级财力289.02万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出289.02万元，不含上年结转4.54万元，其中，基本支出207.95万元，项目支出81.07万元。
（一）财政拨款支出按功能科目分类情况
2018年部门预算总支出289.02万元，按功能科目分组：
1.类款项为2010801反映行政运行100.30万元,主要用于行政人员工资福利支出80.97万元，商品和服务支出19.33万元；
2.类款项为2010804反映审计业务81.07万元，主要用于商品和服务支出76.47万元，资本性支出（基本建设）4.60万元；
3.类款项为2010850反映事业运行59.63万元，主要用于事业人员工资福利支出52.11万元，商品和服务支出7.52万元；
4.类款项为2080505反映机关事业单位基本养老保险缴费支22.97万元，主要用于部门在职人员基本养老保险缴费支出。
5.反映医疗卫生与计划生育支出9.64万元，主要用于社会保障缴费9.64万元，其中：2101101行政单位医疗缴费5.47万元，2101102事业单位医疗缴费3.72万元，2101199其他行政事业单位医疗支出0.45万元；
6.类款项为2210201反映住房保障支出15.41万元，主要用于住房公积金缴纳（单位缴存部分）。
（二）财政拨款安排按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出207.95万元，项目支出81.07万元）：
| 类
|
款
|
科目名称
|
小计
|
基本支出
|
项目支出
|
| 10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
| 301
|
? |
工资福利支出
|
181.10
|
181.10
|
? |
| ? |
01
|
基本工资
|
50.90
|
50.90
|
? |
| ? |
02
|
津贴补贴
|
46.52
|
46.52
|
? |
| ? |
03
|
奖金
|
12.25
|
12.25
|
? |
| ? |
06
|
伙食补助费
|
? |
? |
? |
| ? |
07
|
绩效工资
|
22.97
|
22.97
|
? |
| ? |
08
|
机关事业单位基本养老保险缴费
|
22.97
|
22.97
|
? |
| ? |
09
|
职业年金缴费
|
? |
? |
? |
| ? |
10
|
职工基本医疗保险缴费
|
9.19
|
9.19
|
? |
| ? |
11
|
公务员医疗补助缴费
|
? |
? |
? |
| ? |
12
|
其他社会保障缴费
|
0.89
|
0.89
|
? |
| ? |
13
|
住房公积金
|
15.41
|
15.41
|
? |
| ? |
14
|
医疗费
|
? |
? |
? |
| ? |
99
|
其他工资福利支出
|
? |
? |
? |
| 302
|
? |
商品和服务支出
|
103.32
|
26.85
|
76.47
|
| ? |
01
|
办公费
|
9.33
|
3.64
|
5.69
|
| ? |
02
|
印刷费
|
0.50
|
0.50
|
? |
| ? |
03
|
咨询费
|
? |
? |
? |
| ? |
04
|
手续费
|
? |
? |
? |
| ? |
05
|
水费
|
0.71
|
0.71
|
? |
| ? |
06
|
电费
|
0.69
|
0.69
|
? |
| ? |
07
|
邮电费
|
0.62
|
0.62
|
? |
| ? |
08
|
取暖费
|
? |
? |
? |
| ? |
09
|
物业管理费
|
0.19
|
0.19
|
? |
| ? |
11
|
差旅费
|
63.12
|
4.88
|
58.24
|
| ? |
12
|
因公出国（境）费用
|
? |
? |
? |
| ? |
13
|
维修（护）费
|
2.38
|
0.33
|
2.05
|
| ? |
14
|
租赁费
|
? |
? |
? |
| ? |
15
|
会议费
|
? |
? |
? |
| ? |
16
|
培训费
|
3.21
|
1.06
|
2.15
|
| ? |
17
|
公务接待费
|
3.22
|
? |
3.22
|
| ? |
18
|
专用材料费
|
? |
? |
? |
| ? |
24
|
被装购置费
|
? |
? |
? |
| ? |
25
|
专用燃料费
|
? |
? |
? |
| ? |
26
|
劳务费
|
? |
? |
? |
| ? |
27
|
委托业务费
|
? |
? |
? |
| ? |
28
|
工会经费
|
2.25
|
2.25
|
? |
| ? |
29
|
福利费
|
2.25
|
2.25
|
? |
| ? |
31
|
公务用车运行维护费
|
3.91
|
1.51
|
2.40
|
| ? |
39
|
其他交通费用
|
7.79
|
7.79
|
? |
| ? |
40
|
税金及附加费用
|
? |
? |
? |
| ? |
99
|
其他商品和服务支出
|
3.15
|
0.43
|
2.72
|
| 303
|
? |
对个人和家庭的补助
|
? |
? |
? |
| ? |
01
|
离休费
|
? |
? |
? |
| ? |
02
|
退休费
|
? |
? |
? |
| ? |
03
|
退职（役）费
|
? |
? |
? |
| ? |
04
|
抚恤金
|
? |
? |
? |
| ? |
05
|
生活补助
|
? |
? |
? |
| ? |
06
|
救济费
|
? |
? |
? |
| ? |
07
|
医疗费补助
|
? |
? |
? |
| ? |
08
|
助学金
|
? |
? |
? |
| ? |
09
|
奖励金
|
? |
? |
? |
| ? |
10
|
个人农业生产补贴
|
? |
? |
? |
| ? |
99
|
其他对个人和家庭的补助
|
? |
? |
? |
| 307
|
? |
债务利息及费用支出
|
? |
? |
? |
| ? |
01
|
国内债务付息
|
? |
? |
? |
| ? |
02
|
国外债务付息
|
? |
? |
? |
| ? |
03
|
国内债务发行费用
|
? |
? |
? |
| ? |
04
|
国外债务发行费用
|
? |
? |
? |
| 309
|
? |
资本性支出（基本建设）
|
4.60
|
? |
4.60
|
| ? |
01
|
房屋建筑物购建
|
? |
? |
? |
| ? |
02
|
办公设备购置
|
4.60
|
? |
4.60
|
| ? |
03
|
专用设备购置
|
? |
? |
? |
| ? |
05
|
基础设施建设
|
? |
? |
? |
| ? |
06
|
大型修缮
|
? |
? |
? |
| ? |
07
|
信息网络及软件购置更新
|
? |
? |
? |
| ? |
08
|
物资储备
|
? |
? |
? |
| ? |
13
|
公务用车购置
|
? |
? |
? |
| ? |
19
|
其他交通工具购置
|
? |
? |
? |
| ? |
21
|
文物和陈列品购置
|
? |
? |
? |
| ? |
22
|
无形资产购置
|
? |
? |
? |
| ? |
99
|
其他基本建设支出
|
? |
? |
? |
| 支 出 总 计
|
289.02
|
207.95
|
81.07
|
五、省对下专项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况
部门列入省对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。
（二）与中央配套事项
本次预算批复无批复该项资金。
（三）按既定政策标准测算补助事项
我单位无按既定政策标准测算补助事项
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，采购预算资金4.60万元。
七、预算收支增减变化情况说明
2018年部门预算总支出289.02万元，其中，基本支出207.95万元，项目支出81.07万元。2018年部门预算支出与上年预算总支出261.38万元相比增长10.57%，增长主要原因是：一是在职人员工资福利支出增长；二是机关事业单位基本养老保险缴费、医疗卫生与计划生育、住房保障等支出较上年有所增长。
（一）基本支出预算变动主要原因
2018年部门预算基本支出207.95万元，较上年179.38万元增加28.57万元，增长15.93%，增长主要原因是：一是在职人员工资福利支出增长；二是机关事业单位基本养老保险缴费、医疗卫生与计划生育、住房保障等支出较上年有所增长。
（二）项目支出预算变动的主要原因
2018年部门预算项目支出81.07万元，较上年82万元减少0.93万元，减少1.13%，减少的主要原因是：2018年度部门项目预算按照2017年项目执行情况基础上进行调减。
（三）“三公”经费支出预算变动的主要原因
2018年西畴县审计局财政拨款“三公”经费预算合计7.13万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出3.91万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出3.91万元），公务接待费支出3.22万元。2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加0.98万元，增加主要原因：2018年交叉审计增加，加之车辆老化，维修费用及燃油费增加，导致2018年“三公”经费预算数比2017年预算数增加。
八、其他公开信息
（一）专业名词解释
1、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。
2、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。
3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
5、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
6、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。
7、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
8、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款) 归口管理的行政单位离退休（项）：指用于归口管理的行政单位开支的离退休经费。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。
10、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。
11、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（二）机关运行经费安排
2018年西畴县审计局机关运行经费财政拨款103.32万元，较2017年预算数96.54万元增加6.78万元，增长7.02%。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。
